Hej
Jag jobbar som konsult på mitt eget AB och hyr ut mig till externa kunder och reser då ibland för deras räkning.

Min fråga är de med utläggen jag har, Taxi kvitton, hotell, traktamente etc. Jag skickar en fakura för utläggen under resan med en kopia på kvittona(inte orginal). Alla belopp på fakturan ska vara ex moms, sedan lägger jag helt enkelt på 25% moms på hela fakturan.

Detta är helt enligt kundens instruktioner.

Hur gör jag då med bokföringen, Ska alla kvitton rapporteras på respektive konto(logi, taxi, traktamente)Hur gör jag i så fall sen när jag får betalt? Debiterar jag bort från dessa konton då eller ser jag det som an vanlig inkomst av tjänst även de kostnaderna(känns inte helt rätt)?

Först hade jag tänkte använda kontot Utlägg och bara vidarebefodra dem, men blir det rätt då eller?

Mvh Fredrik

Hej,

Fakturan du skickar ut bokförs som intäkt. Finns ingen anledning att lägga detta på olika konton, om du inte själv vill ha koll.

Du får betalt av kunden. Du lägger på 25% moms, oavsett momsen på själva kvittot.

De utlägg du har haft ska du redovisa som kostnader i din egen bokföring, då använder du troligtvis 58xx-konton.

Hoppas detta hjälper dig.