Dekleration för enskild firma (B16 Övriga Skulder - Ing Moms?)

Anonym
Hej,
Jag håller på med att genomföra min dekleration för min nystartade enskilda firma, och ville bara höra om någon vet ifall man ska i rutan B16 i deklarationen ska ange sin Ingående moms (2641) som en "Övrig Skuld", enligt PromikBooks automatiskt ifyllda NE-blankett så ska det vara så men är lite osäker, hittar ingen information på varken Skatteverkets hemsida eller någon annanstans?

Tack på förhand!
1470
246
Njaä... Om du bara har moms på 2641, så är det ju moms du ska få tillbaka, och alltså en fordran. Och ska i så fall stå på 'övriga fordringar'. För att nåt ska fyllas i på 'övrig skuld' så ska det ju vara en skuld, och i så fall är det summan av saldot på 2641 minus saldot på 2611 ( eller annat konto för utgående moms ) och det ska ju då bli en minuspost. Du skulle nog behöva kolla igenom hur det där har blivit bokfört egentligen. Har du inte tagit ut nån momsrapport för året?
Anonym
Ja, jag har genomfört en momsdekleration för det här året, där jag ska få tillbaka lite pengar. I min balansräkning ser siffrorna ut ungefär på det här viset (intäkterna genom året är momsfria) , se nedanför. ————- Skulder Kortfristiga skulder (2614) Utg moms omvänd skatteskyldighet 10 000 kr (2641) Ingående moms 4000 kr (2645) Ber ingående moms inköp 10 000 kr Summa Kortfristiga skulder 4000 kr Summa Skulder: 4000 kr
1470
246
Nånting är lite tokigt i den där balansen. För det första så ska det bara finnas ett momskonto kvar när man har dragit ut en momsrapport. Det är liksom grejen med momsrapporten, den samlar ihop momsen till ett enda konto. Och eftersom summorna på 2641 ska vara positiva, så ska du alltså få moms tillbaka, och då hamnar den på konto 1650, momsfordran. Sen syns det ju iofs inga tecken i den uppställning som du gjort här, så det kan ju hända att summan 4000 i skuld i själva verket är positiv, och därmed en fordran. För konto 2641 ligger ju trots allt som ett skuldkonto i den löpande bokföringen, men om det är överskott där så flyttas summan som sagt upp till 1650 vid momsrapporten.
Anonym
Ojdå, jag hade glömt att bokföra momsrapporten, det är nu ordnat och nu när jag för in SIE-filen i Visma till exempel så ser jag att momsen har hamnat i B14 (Skatteskulder) istället där jag nu får -4000 då jag ska få tillbaka 4000 kr från Skatteverket för momsen, stämmer det att den ska hamna på posten B14?
1470
246
Jag hade lagt den på B 8 för tydlighetens skull. Men det är ju så att man inte fyller i några tecken alls på NE egentligen, utan posterna B 13 till B 16 betraktas som skulder, dvs negativa poster. Skriver du då in en summa där med minustecken framför, så blir det ju en dubbel negation, och alltså ett positivt tal ändå. Så att skriva in -4000 i ruta B14 blir samma sak som att bara skriva 4000 i ruta B 8.

Du måste vara inloggad för att kunna skriva i forumet. för att registrera dig som medlem.