jag håller på och avvecklar en enskild firma efter att ha drivit den i några år. Sitter nu och försöker göra avslutande bokslut och momsinbetalning för 2018 och ser att jag har en post i balansräkningen på ett konto som jag antar ska vara 0:
2653 - Kundfordringar Moms: 13 650kr
Jag ser också att denna post släpat med i flera år, jag skapade den 20161231 när jag bokförde momsskulden det året. När den kundfakturan kom in månaden efter (2017) så bokförde jag det som:
3000-försäljning: 54 600kr (Kredit)
2610-utgående moms: 13 650kr (kredit)
1930-företagskonto: 68 250 (Debet)
Jag gjorde ingen annan bortbokning av konto 2653 alltså, varför den fortfarande ligger kvar 🙁
Nu till frågan, hur kan jag ta bort den nu? Det jag testat är att boka bort den mot konto 2610, dvs:
2653: 13 650kr (Kredit)
2610: 13 650kr (Debet)
Det funkar ju iom att konto 2653 blir noll, men det minskar ju också den moms jag ska betala in i år, så jag vet inte om det här är det rätta sättet att göra det på eller om det är något annat konto än 2610 jag ska använda?
Om det här är rätt, behöver jag motivera detta i momsdeklarationen på något sätt?
mvh
/ola