bokföring av kostnader som betalas av en kund

14
Hej!



Jag har köpt en flygbiljett som kommer att ersättas av min kund. Biljettkostnad kommer på min kommande faktura till dem. Jag har två frågor:



- När jag väl får ersättning, kommer jag att behöva betala skatte på det som om det vore en intäkt? Finns det något sätt att undvika det?



- Hur bokför jag det? Måsta bokföra både inköp och fakturering?



Tack för att ni lägger ner tid att hjälpa en nybörjare!



//Paolo
720
En intäkt blir det ju när du fakturerar men du har ju en kostnad som är lika stor så någon påverkan av resultatet blir det inte. [br]Naturligtvis måste du bokföra det, både inköpet av biljetten och faktureringen av kostnaden för den har väl med din firma att göra. Man kan ju iofs tänka sig att du bokför inköpet som en fordran på din kund och när du sedan fakturerar så krediterar du fordran men min erfarenhet av detta är att man nästan alltid slutar på ett konto med differanser som måste redas ut.
46
Jag reser en hel del som konsult och fakturerar ofta kunden för reskostnaderna. [br]Flygbiljetten i det här fallet bokför du som reskostnad och drar av momsen som ingående moms. [br]På fakturan till kund tar du sedan upp flygbiljetten till samma kostnad som du haft och bokför den som försäljning av tjänst. [br]Tänk på att trots att du betalt 6 % resemoms när du köpte flygbiljetten så ska du lägga på 25 % moms på fakturan till din kund. [br] [br]/ TT
14
Tack! Det är otroligt mycket hjälp man får i detta forum. Jag hoppas att snart är jag erfaren nog för att kunna hjälpa andra. :)
4
Hej [br]E också nybörjara med enskild firma som har frågor på samma ämne. [br] [br]Jag har rest i det uppdrag som jag gör åt en kund. Vad skall jag fakturera förutom faktiska kostnader såsom flygbiljetter, hotell etc.? [br] [br]Jag skall väl fakturera 25% i utgående moms på de tjänster (hotell) jag köpt för kundens räkning utomlands? [br] [br]Jag har rätt till ersättning för utlägg under resor samt traktamente + restidsersättning enligt avtal, för inte skall det väl räknas av mot mitt resultat som reseavdrag. Skall jag lägga på moms här också? Eller kan man använda 3550 Fakt. resekostnader på något sätt? [br] [br]/G
488
När du betalar dina reseutlägg bokför du dem på i debet konto 58xx; eventuell moms på 2640 som vanligt. Sen när du skickar en faktura till din kund passar det bra att bokföra reseutläggen i kredit på 3550, och om din kund finns i Sverige lägger du 25 % moms på hela summan. Exempel: [br] [br]Tågbiljett inom Sverige [br]58xx debet 700:- [br]2640 debet 42:- moms 6 % [br]1940 eller 2018 kredit 742:- [br] [br]Flyg från Sverige till utlandet [br]58xx debet 2000:- [br]ingen moms [br]1940 eller 2018 kredit 2000:- [br] [br]Faktura till kunden [br]3550 kredit 2700:- [br]2610 moms 25 % kredit 675:- [br]1510 eller 2013 debet 3375:-
4
OK, en till fråga bara. Behandlar jag traktamente + restidsersättning ex. 2000:- på samma sätt som övriga momsfria, se nedan? [br] [br] [br]58xx debet 2000:- [br]ingen moms [br]1940 eller 2018 kredit 2000:- [br] [br]Faktura till kunden [br]3550 kredit 2000:- [br]2610 moms 25 % kredit 500:- [br]1510 eller 2013 debet 2500:-

Du måste vara inloggad för att kunna skriva i forumet. för att registrera dig som medlem.